Dokumentäres Auslandsgeschäft

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Dokumenten-Inkasso

Bei einem Dokumenten-Inkasso übernehmen die beteiligten Banken mehrere Dienstleistungen: Sie versenden die Dokumente im Auftrag des Exporteurs an den Importeur, dienen sie dem Importeur an und ziehen die Inkassoforderung ein. Dadurch sind Dokumenten-Inkassi einerseits günstiger als Akkreditive, bieten andererseits aber nicht das gleiche Sicherheitsniveau. Sie kommen deshalb vor allem bei bestehenden vertrauensvollen Geschäftsverbindungen infrage.

Das Dokumenten-Inkasso ist ein Zahlungsinstrument im Außenhandel. Unter Mitwirkung von Kreditinstituten erhalten Zahlungspflichtige (Importeure) die Dokumente und damit die Verfügung über die gelieferte Ware nur gegen Zahlung oder Akzeptierung von Wechseln. Daraus ergibt sich auch die Zahlungsfunktion des Dokumenten-Inkassos. Die beteiligten Banken übernehmen jedoch keine Haftung für die Zahlung und/oder Akzeptierung.

An einem Dokumenten-Inkasso sind folgende Parteien beteiligt:

• Der Auftraggeber/Einreicher.
  Er beauftragt eine Bank mit der Bearbeitung der Inkassi.
• Die Einreicherbank.
  Sie wird vom Exporteur mit der Bearbeitung der Inkassi beauftragt.
• Die Inkassobank.
  Dieser Begriff bezeichnet jede mit der Durchführung der Inkassi befasste Bank (mit Ausnahme der Einreicherbank).
• Die vorlegende Bank.
  Sie legt dem Importeur die Dokumente gemäß den Inkassobedingungen vor.
• Der Bezogene.
  Ihm sind – in Übereinstimmung mit dem Inkassoauftrag – die Inkassodokumente vorzulegen.

1. Die norwegische Import AS bestellt bei der deutschen Maschinenbau GmbH Ersatzteile. Im Kaufvertrag wird zur Zahlungsabwicklung ein Dokumenten-Inkasso mit der Bedingung „Aushändigung der Dokumente gegen Zahlung des Inkassobetrags“ vereinbart.
2. Die Maschinenbau GmbH veranlasst den Versand der bestellten Ersatzteile an die Import AS.
3. Sie reicht die Inkassodokumente zusammen mit dem Inkassoauftrag bei der Commerzbank ein.
4. Die Commerzbank prüft die Plausibilität des Inkassoauftrags sowie die Vollständigkeit der Dokumente und sendet das Dokumenten-Inkasso an die Bank Import.
5. Diese kontrolliert den Inkassoauftrag der Commerzbank auf Plausibilität und Authentizität sowie die Vollständigkeit der Dokumente. Anschließend informiert sie die Import AS über die eingegangenen Dokumente, die Inkassobedingungen und den Inkassobetrag.
6. Die Import AS erteilt der Bank Import einen Einlösungsauftrag, mit dem die sofortige Bezahlung der Dokumente ausgelöst wird. Im Gegenzug werden der Import AS die Dokumente ausgehändigt.
7. Die Bank Import überweist den erhaltenen Inkassobetrag an die Commerzbank.
8. Die Commerzbank schreibt den Betrag der Maschinenbau GmbH gut.